6月19日，北京屹唐半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“屹唐股份”）啟動(dòng)發(fā)行，該公司擬登陸科創(chuàng)板，擬發(fā)行新股29,556萬(wàn)股，計(jì)劃募集資金25億元，投向屹唐半導(dǎo)體集成電路裝備研發(fā)制造服務(wù)中心項(xiàng)目、屹唐半導(dǎo)體高端集成電路裝備研發(fā)項(xiàng)目及發(fā)展和科技儲(chǔ)備資金。
屹唐股份在招股書中稱，相關(guān)募投項(xiàng)目的實(shí)施將有利于公司進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提升研發(fā)實(shí)力，公司將持續(xù)為集成電路制造環(huán)節(jié)提供更先進(jìn)處理能力和更高生產(chǎn)效率的集成電路專用設(shè)備。
凈利潤(rùn)整體呈增長(zhǎng)趨勢(shì)
招股書顯示，屹唐股份主要從事集成電路制造過(guò)程中所需晶圓加工設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。該公司面向全球集成電路制造廠商提供包括干法去膠設(shè)備、快速熱處理設(shè)備、干法刻蝕設(shè)備在內(nèi)的集成電路制造設(shè)備及配套工藝解決方案。
2022年-2024年（以下稱“報(bào)告期”），屹唐股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為476,262.74萬(wàn)元、393,142.70萬(wàn)元和463,297.78萬(wàn)元；歸母凈利潤(rùn)為38,252.22萬(wàn)元、30,941.93萬(wàn)元、54,080.21萬(wàn)元；扣非歸母凈利潤(rùn)分別為35,655.14萬(wàn)元、27,010.83萬(wàn)元和48,446.52萬(wàn)元。
屹唐股份在招股書中指出，受終端需求下滑等因素影響，2023年全球半導(dǎo)體設(shè)備市場(chǎng)增速面臨下行壓力，2023年度公司營(yíng)業(yè)收入與上年相比有所下滑。2024年度，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求有所增加，公司營(yíng)業(yè)收入較上年同比回升。此外，因2023年?duì)I業(yè)收入同比下降，公司2023年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)較上年同期相比亦有所下滑，2024年度伴隨營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)，公司扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)較上年同比增長(zhǎng)。
收購(gòu)MTI走向全球化
報(bào)告期內(nèi)，2022年及2023年度，屹唐股份境內(nèi)外收入占比基本相當(dāng)且保持穩(wěn)定，公司境外銷售主要包括韓國(guó)、日本、美國(guó)等。2024年度，受益于境內(nèi)客戶加大投資計(jì)劃、公司境內(nèi)客戶拓展成效顯著，公司境內(nèi)收入占比提升至66.67%。
招股書顯示，MTI系屹唐股份境外主要經(jīng)營(yíng)主體之一，也是公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的重要業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)主體。MTI前身于1988年成立，2016年，屹唐股份控股股東屹唐盛龍通過(guò)其美國(guó)全資子公司DragonAcquisitionSub,Inc.（簡(jiǎn)稱“DragonSub”）開展了對(duì)MTI的私有化收購(gòu)，并將DragonSub全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給屹唐有限。2016年5月，DragonSub被MTI吸收合并，MTI作為屹唐股份的全資子公司在合并后存續(xù)。
MTI自成立以來(lái)主營(yíng)業(yè)務(wù)一直為集成電路制造過(guò)程中晶圓加工專用設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售。屹唐股份的主營(yíng)業(yè)務(wù)來(lái)源于MTI，公司收購(gòu)MTI后，對(duì)其進(jìn)行全面整合，在合并層面加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；在MTI原有美國(guó)、德國(guó)兩大研發(fā)、制造基地的基礎(chǔ)上，建設(shè)中國(guó)研發(fā)、制造基地，以中國(guó)為總部，面向全球經(jīng)營(yíng)，積極開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，充分發(fā)揮境內(nèi)外協(xié)同效應(yīng)，并抓住半導(dǎo)體設(shè)備行業(yè)發(fā)展的歷史性機(jī)遇，持續(xù)加大研發(fā)投入和業(yè)務(wù)開拓力度，努力提升市場(chǎng)份額。
截至2024年12月31日，屹唐股份合并資產(chǎn)負(fù)債表中商譽(yù)的賬面價(jià)值為98,664.31萬(wàn)元，占報(bào)告期末凈資產(chǎn)比例為16.68%，占非流動(dòng)資產(chǎn)總額的36%，主要系公司2016年收購(gòu)美國(guó)子公司MTI所產(chǎn)生。
報(bào)告期內(nèi)，MTI合并凈利潤(rùn)分別為3,730.11萬(wàn)元、2,499.16萬(wàn)元和-11,216.76萬(wàn)元。
據(jù)披露信息，屹唐股份在中國(guó)、美國(guó)、德國(guó)、韓國(guó)、日本等多個(gè)國(guó)家或地區(qū)開展業(yè)務(wù)，且主要原材料采購(gòu)自境外供應(yīng)商。
報(bào)告期內(nèi)，屹唐股份來(lái)自境外供應(yīng)商的原材料采購(gòu)金額分別為355,817.66萬(wàn)元、224,819.38萬(wàn)元和231,596.23萬(wàn)元，占當(dāng)期原材料采購(gòu)金額比例分別為94.66%、92.63%和82.47%。
